针对外国投资者在中国大陆设立公司之后，在银行开户环节，由于不熟悉国内政策而遭遇的各种困难，我们总结了一系列的问题，并给予了详细的解答。投资者在开户之前，可以根据自身的实际情况，提前跟银行确认相关细节，避免因账户问题而导致经营停滞。

1.   银行开户的流程性问题：

1)  是否需要核对“法定代表人的身份证明原件”？

    身份证明：对于中国大陆人士，是指“身份证”；对于港澳台人士，是指“来往大陆通行证”；对于外籍人士，是指“护照”。

    核验原件的方式：

A.     常见方式：需要法定代表人本人，持身份证明原件到银行前台办理，银行实施“双摄制度”（摄影和摄像）；或由法定代表人出具《委托证明》，由受托人持本人身份证明原件，及法定代表人身份证原件，到银行前台办理。

B.     替代方式：法定代表人的身份证明原件在本国进行公证，然后到所在国的中国使领馆进行认证，持认证原件到银行办理开户。部分外资银行，可以允许在法定代表人在其本地的银行网点，通过视频进行身份验证。

    无论是何种验证方式，都应该提前与银行进行确认，选择适合自己核验方式的银行。

2)  如何核查“最终持股人”信息？

     对于新开户的企业，银行都需要做适当的背景调查，最常见的是要求企业出具《股权架构图》，此架构图需要追溯到“最终持股的自然人”。但某些银行除了架构图，可能会提出其他要求，应该落实如下问题：

A．如何核验最终持股人身份证明：需要询问银行，如何核验最终持股人的身份信息，是仅提供身份证明复印件？或需要核验原件？或需要提供公证文件？

B．上市公司该如何核验：如果母公司是境外上司公司，则最终持股人数每天都在变化，银行该如何核验，是仅提供最大股东的身份证明？还是持股超过某个比例的股东，一律需要提供身份证明？

3)  是否需要上门核查“办公场地”？

     针对如今很多外资企业用“虚拟地址”注册，银行在做背景调查的时候，可能会提出核验办公场地的要求。企业应提前跟银行沟通，如暂时没有实际办公场地，应选择那些不需要核验场地的银行开立银行账户。

4)  开户的程序、时间和特殊材料

一般情况下，银行会要求外资企业先开立“人民币基本账户”，然后再开立“外币资本金”账户，应提前询问银行如下问题：

A． 所有开户资料能否一次性准备：因两个账户开立时间一般间隔7天至14天，如果能一次性准备材料，法定代表人只需核对一次身份证明原件，方便其计划行程。剩下的开户程序，包括网银、扣税协议等，就交由经办人员跟进即可。

B． 落实账户的具体开户时间：应落实每个账户的具体开户时间，因后续税务报到、申请一般纳税人、海关备案等，都受银行开户进度的影响。开户时间过长，会导致企业无法运作。

C． 是否需要投资方出具决议：某些银行除了一般的开户材料，还需要投资方出具一份正式的决议，有些还要求决议办理公证认证。应提前落实是否需要特殊材料，以判断准备开户资料的时间和代价。

2.    结汇和现金提取等问题：

1)  外汇结汇需要提供什么材料？

A．银行能给予的“备用金”额度是多少？

    因中国大陆有外汇管制政策，外汇进入中国之后的使用路径会被监管。所以，结汇一般需要提供“使用此笔资金的合同和发票”，而在企业设立之初，需要支付前期开办费用、办公费用或管理费用等，这些费用往往不能提供合同和发票，此时需要向银行申请一笔“备用金”。

    需提前了解备用金的额度，因根据不同银行的规定，备用金额度从1000美元至10万美元不等。如果额度只有1000美元，那么投资方汇入大笔注册资本也意义不大，注册资本无法从资本金账户结汇至人民币账户，即等于资金被“变相冻结”。更有甚者，是不提供备用金结汇，每笔金额，哪怕再小，都要提供相应的合同和发票。

B． 每一次结汇需要的材料和时间？

    应落实每一次结汇需要提供的具体材料和流程，如果结汇的程序过于复杂，要求文件过于繁复，那么“结汇环节”就会成为资金流的“瓶颈”，哪怕资本金账户上躺着大量现金，都无法调度使用。

2)   现金提取问题？

    用现金支票提取现金，是所有银行的通用做法，但此做法有几点缺陷，一是需要到银行前台办理，浪费时间；二是支票上需要盖“预留印鉴”或“授权人签名”，如果印鉴保存在不同地方，或签字的负责人分布在世界各地，那么准备现金支票耗时很长。所以，可以提前与银行落实提现政策，问如下问题：

A．是否提供“公司银行卡”？

有些银行会提供一张“公司银行卡”，经办人可以持卡直接在ATM机提取现金，企业可以设定每日或每月提取限额，如“2万/天，10万/月”。

B． 网银是否允许“公账转私账”？

某些比较急迫的“零星支付”，如果可以从公账转到财务人员的私账，财务人员再通过移动支付的方式转出，会极大提高财务人员的效率。跟公司银行卡相仿，企业也可以设置“公对私”的支付限额。

3.    账户年检和销户问题：

1)      账户年检的时间和程序

A． “固定年检”vs“滚动年检”？

    先落实银行的年检时间是“固定年检”还是“滚动年检”。所谓固定年检，是每年固定一个时间段，对账户实施统一年检，如3月1日至5月31日；所谓“滚动年检”，是按企业银行账户的开户日期，一年后再年检，如企业是2020年4月1日开户，则年检时间为2021年3月31日。

B． 年检是否要查阅投资方材料？

    有些银行的年检，只查看外资企业的基本材料（如营业执照，年度报告等）；有些则需要查看投资方的材料（如投资方的存续证明等），所以应提前落实所需材料，以免错过年检时间而遭遇账户冻结。

2)    销户材料

    企业跟银行之间是普通商业合作，企业可以随时更换银行，但应该提前落实销户的基本程序，否则可能因为“程序门槛”而导致企业无法销户。

A．销户需要核验哪些原件？

有的银行在销户时，还需要再次核验法定代表人的身份证明原件，如果法定代表人长期不在国内，销户付出的成本会比较高。

B． 销户是否涉及配额问题？

有的银行，会以KPI为由（如网点每开立2个账户，才有配额注销1个账户），要求企业等待银行给予的配额，轮候时间可能长达数月。当然，企业遇到这样的不公平待遇，也可以向银监会投诉，但投诉的流程也是长达数月，最终损失的还是企业本身。

    总结：

    现金流是企业的命脉，银行账户是企业运作资金的桥梁。选择一个银行，是选择一个长期的合作伙伴，企业必须非常谨慎。如果企业对此没有足够的经验和谈判技巧，建议委托我司作为代表，代理银行开户手续和结汇手续，为企业争取最优厚的条件。

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